Jak uporządkować majątek i przygotować plan sukcesji
Pan Andrzej, 62-letni chirurg i współwłaściciel kliniki medycznej, zgłosił się do mnie po rozmowie z księgową. Podczas pierwszego spotkania powiedział:
„Nie mam problemu z zarabianiem pieniędzy, ale nie mam żadnego planu, co stanie się z majątkiem, gdy mnie zabraknie.”
Punkt wyjścia
Jego sytuacja finansowa była stabilna, ale nieuporządkowana:
- trzy nieruchomości o łącznej wartości ok. 5,2 mln zł,
- aktywa finansowe i oszczędności ok. 1,4 mln zł,
- udziały w klinice medycznej o wartości ok. 3,6 mln zł,
- dwoje dorosłych dzieci, z których tylko jedno było zaangażowane w działalność firmy.
Nie istniał testament ani plan sukcesyjny określający przyszłość majątku i firmy.
Strategia
Plan sukcesji objął zarówno majątek prywatny, jak i biznesowy.
Testament notarialny z zapisem windykacyjnym
określający jasny podział majątku pomiędzy żonę i dzieci.
Stopniowe przekazanie udziałów w spółce
część udziałów została przekazana jeszcze za życia właściciela, przy zachowaniu kontroli nad firmą.
Polisa sukcesyjna na życie (2 mln zł)
zapewniająca środki dla żony i córki w przypadku śmierci właściciela.
Uporządkowanie struktury majątkowej
spis aktywów oraz przygotowanie dokumentacji sukcesyjnej.
Efekt po wdrożeniu planu
- redukcja potencjalnych kosztów podatkowych o ponad 320 000 zł,
- jasne zasady przekazania majątku i udziałów w firmie,
- zabezpieczenie finansowe żony,
- stabilność dalszego funkcjonowania kliniki.
Podczas ostatniego spotkania Pan Andrzej powiedział:
„Po raz pierwszy od lat mam poczucie, że wszystko jest uporządkowane.”
